原始憑證與附件
逐步操作與欄位說明請見原始憑證各分頁操作。本頁帶您掌握完整作業順序。
圖：本機練習工作空間的實際介面，資料皆為虛構；可見操作依權限而異。
用途、權限與準備
Section titled “用途、權限與準備”原始憑證用來保存發票、收據或收款證明等交易資料，與傳票分開審核。
開始前請確認：
- 已選對公司的工作空間，備妥日期、金額、交易對象及單據。
- 知道交易使用的幣別，能選到適用的憑證分類。
- 已安排覆核人員；看不到建立或送審按鈕時，請管理員確認權限。
- 進入「原始憑證」的「草稿」，按「新增原始憑證」。
- 填寫「交易日期」、「憑證分類」、「憑證類型」及需要的「發票號碼」。發票號碼請使用英文字母、數字、半形標點與空格。
- 選擇「交易幣別」，填寫「含稅金額」、「未稅金額」，確認「可扣抵稅額」，再填寫「交易對象」與「摘要」。整數金額直接填寫，例如 1,000 元填
1000；有小數時照單據輸入。依原始資料填寫兩個金額，不把欄位當成自動計稅工具。 - 工作空間已啟用檔案加密時，儲存會自動加密，不需先解鎖。在「原始附件」按「選擇附件」，核對縮圖及檔名，等待壓縮完成。
- 按「建立草稿」；後續修改按「儲存草稿」。選取附件或填寫欄位本身不等於已保存。
圖：裁切自虛構收款練習的實際畫面，方便辨認金額欄位。本例不演示稅額；正式交易請依單據填寫。
使用範本與暫訂明細
Section titled “使用範本與暫訂明細”常用交易可請導入顧問準備原始憑證範本。使用時：
- 在草稿頁的「從範本新增」選擇適用範本。
- 核對帶入內容，補上此次交易的日期、金額、對象及附件。
- 若有「暫訂傳票明細」，展開核對科目、借貸金額與摘要。這些明細是後續製作傳票的參考，尚未入帳。
- 按「建立草稿」，重新開啟確認資料已保存。
修改交易金額後，請同時核對暫訂明細。 範本帶入的金額規則會在成功保存憑證時轉成固定數字；之後改動交易金額，明細不會跟著重算。規則設定請交由導入顧問處理。
憑證與範本的交易金額可照單據輸入整數或小數。輸入 10.5 與 9.45 時，離開欄位後會顯示為 10.50 與 9.45；保存後再次編輯時仍保留補齊的尾端零。變更幣別不會改動已填金額，暫訂明細仍須另行核對。
支援 JPEG、PNG、WebP、GIF 圖片與 PDF。圖片會自動壓縮，尺寸與容量限制以附件欄旁的實際說明為準；PDF 有單檔上限。保留外部原始檔，並確認壓縮後文字清晰。
已啟用檔案加密的工作空間會在瀏覽器加密新圖片與 PDF 後才上傳；圖片先壓縮為 WebP，PDF 保留原始內容。頁首 
盾牌鎖表示已鎖定，
盾牌鑰匙孔表示已解鎖；按下即可管理鎖定狀態。附件旁的 
鎖頭表示尚未解密，
開鎖表示已解密。附件若未加密，會標示「未加密」。啟用前已存在的未加密附件，會在下次編輯並儲存該張憑證時自動轉為加密檔案；忘記加密密語將無法復原加密檔案。 詳細操作見檔案加密指南。
圖片連結與「開啟 PDF」會另開分頁。編輯時可移除錯誤附件，保存變更後才更新已保存附件清單。
- 開啟已保存草稿，核對內容後按「陳核」。
- 覆核人員進入「所有憑證」，開啟審核中憑證，核對資料、附件及「暫訂傳票明細」，展開確認科目、借貸金額與摘要。
- 有修改權限時可修改後「儲存變更」。正確時按「同意」；需重作時按「退回草稿」，依確認對話框完成操作。
- 退回後，目前憑證編號會清除；回到草稿修改、保存，再重新陳核。
已同意憑證預設供查看；具專用權限時可「更正」原件並退回審核，或「作廢」原件。更正保留編號與操作紀錄，已建立的傳票須另行核對；作廢會永久移除憑證、附件與關聯，保留既有傳票及操作紀錄。詳見更正與作廢指南。不需要的草稿使用「捨棄草稿」，確認前先核對資料與附件是否仍需保留。
建立及關聯傳票
Section titled “建立及關聯傳票”- 開啟已同意憑證，按「建立傳票」。
- 進入新傳票草稿，核對日期、備註、分錄及憑證關聯，再依傳票操作陳核與覆核。
- 在憑證右側欄「關聯傳票」查看已連結的傳票；具有權限時可新增或解除關聯。
清單或詳情顯示「已製傳票」時，已有關聯傳票同意，畫面會停用「建立傳票」；請先追查既有傳票，避免重複記帳。只有關聯草稿或審核中傳票時不會顯示此提示。
建立後得到的是傳票草稿，請核對帶入的明細再送審。憑證已同意，不代表傳票也已同意；解除關聯只移除資料間的連結。
- 重新開啟草稿，確認日期、金額與附件已保存，附件文字清楚。
- 覆核後確認憑證狀態為「已同意」。
- 已建立傳票時，另外追蹤傳票是否已同意；只完成憑證不足以完成記帳。
初本範例公司收到 2026-01-05 的 TWD 30,000 服務費收款佐證，依原始資料填寫日期、金額與對象，摘要為「一月設計服務收款」，附上虛構收款證明。完成憑證覆核後建立傳票，借記銀行存款（1111）30,000、貸記設計服務收入（4111）30,000。本例不示範稅額計算。
- 沒有可用分類： 請負責人建立或啟用非群組分類，參閱分類與範本。
- 附件無法保存： 檢查格式、畫面容量限制及壓縮結果，等待壓縮完成後再保存。
- 沒有同意或建立傳票： 確認憑證狀態及操作權限。
- 已同意資料需要更正： 請由具有更正權限的人員更正原件並重新覆核，再核對相關傳票；不要建立重複交易補差額。