主檔資料：科目、幣別與交易對象

逐步操作與欄位說明請見主檔分頁索引。本頁保留整體作業與閱讀順序。

主檔提供交易可選用的資料。操作前請確認目前工作空間與本幣設定；檢視、建立、修改、停用或刪除資料分別受權限控制。

科目範本

1. 從主要導覽「設定」進入「科目範本」。新工作空間預設啟用 「2014 年商業會計項目表」，先核對是否適用。
2. 先在摘要核對「範本總數」與「目前啟用」，再從次側欄選取範本，在「範本科目預覽」核對編號、名稱、借貸別，以及群組、抵銷或明細性質。
3. 需要更換時按「啟用範本」；每個工作空間必須保留一份啟用範本，切換時替換基礎科目並保留個別科目調整。
4. 返回科目清單，核對實際可用科目。

按次側欄「新增科目範本」可開啟新增頁，下載 CSV 或 JSONL 格式範例，整理 UTF-8 資料後上傳自己的科目表。上傳只會保存範本，仍需另外預覽並啟用；可依初本範例公司的上傳練習下載七個科目的 CSV 或 JSONL，完成上傳、命名、預覽及啟用。

需要刪除不再使用的自訂範本時，先確認該範本未啟用，再於詳情頁按「刪除範本」並確認。已啟用範本與內建範本不可刪除；切換範本會保留自訂科目、個別調整及歷史傳票。

自訂科目與調整

1. 在「會計科目」左側搜尋欄下方，按佔滿側欄寬度的「新增科目」文字按鈕。
2. 填寫「科目編號」、「名稱」、選填的「說明」，並選擇「借貸別」與「狀態」。
3. 視用途勾選「群組科目」、「抵銷科目」或「資產科目」，按「建立科目」。
4. 回清單確認資料；開啟既有科目可修改資料並按「儲存變更」。

科目編號為 1–64 個英數字元，建立後不能修改。群組科目僅供階層分類與彙總，不能直接用於分錄；抵銷科目計算餘額時反轉一般借貸方向。資產科目可在借方取得資產且尚未連結資產的傳票陳核前，提示先建立資產草稿；不會自動建檔。編輯來自範本的科目後，可在提供該操作的頁面使用「還原範本預設值」。還原前先核對目前自訂內容。

初本範例公司的示例可先核對 1111「銀行存款」為借方明細科目、4111「設計服務收入」為貸方明細科目，以及選用的 1110「現金」借方明細科目；若現有範本名稱或編號不同，後續範例應使用工作空間實際科目。

停用、重新啟用與刪除科目

1. 開啟科目詳情，核對編號與名稱。
2. 若要調整可用狀態，依權限按「停用科目」或「重新啟用科目」，核對確認視窗後完成變更。
3. 若要刪除，按「刪除科目」，在「刪除會計科目」再次核對編號與名稱，再按「確認刪除」。
4. 回科目清單及相關表單確認結果。刪除後，科目不再顯示於有效科目表。

既有傳票需要更正時，請走傳票處理流程，不用刪除科目來取代更正。

幣別與匯率歷史

新增幣別使用三碼英文字母，例如 USD。設定本幣見初始化。匯率紀錄維護方式如下：

1. 從主要導覽「幣別」進入「幣別與匯率」，選取 USD，於「匯率歷史」按「新增匯率」。此時 USD 是來源幣別。
2. 填寫「目標幣別」TWD 與正數「匯率」32，表示 1 USD 換算 32 TWD。
3. 選擇「適用期間」，依欄位輸入「當日」、「當月」、「年度」或群組的「參考日」。例如選「當月」並填 2026-01。
4. 在「備註」記錄匯率使用依據，例如「教學示例，非市場報價」，按「新增匯率」。
5. 在歷史清單核對幣別方向、匯率、期間與備註。修改既有紀錄使用「儲存變更」。

匯率最多保留 8 位小數。來源及目標幣別須不同；尚未存在的目標幣別會自動加入工作空間。切換適用期間後，重新核對日期欄位，避免沿用不合格式的值。傳票中的選用與單筆匯率見傳票與分錄。

刪除匯率或幣別

1. 在「匯率歷史」找到紀錄，按該列「刪除」。
2. 在「刪除匯率紀錄」核對來源、目標與匯率，再按「確認刪除」，確認「匯率紀錄已刪除」。
3. 要移除整個幣別時，開啟幣別詳情按「刪除幣別」，核對後按「確認刪除」。本幣須先改設其他幣別才可刪除。

刪除幣別會一併刪除以它為來源或目標的匯率紀錄。請先核對用途與相關交易，不把刪除當成已使用交易的修正方式。

交易對象

1. 進入「往來對象」的一般交易對象新增頁。
2. 填寫「名稱」，例如虛構的「初本工作室」。
3. 在「附加資訊」按「新增一列」，輸入需要的欄位名稱與值，例如「聯絡窗口」與「教學聯絡人」。
4. 按「儲存交易對象」，重新開啟資料確認內容。

既有交易對象可更新附加資訊。調整狀態時：

1. 先儲存目前表單。
2. 按「停用交易對象」或「重新啟用交易對象」。
3. 核對確認視窗中的對象，再按「確認停用」或「確認重新啟用」。
4. 重新開啟資料，確認狀態。

停用後不可用於新增或替換分錄明細；重新啟用會恢復啟用狀態。記帳時可以搜尋並選取交易對象，各交易內容仍需逐筆核對。

臺灣工商登記查詢

1. 開啟「臺灣工商登記查詢」，按「查詢公司登記」並輸入要查詢公司的八位數統一編號。
2. 查看查詢預覽，勾選要套用的欄位，再套用資料。
3. 核對交易對象名稱及附加資訊，按「新增交易對象」；若從既有交易對象表單查詢，按「儲存交易對象」。

套用查詢結果只會先帶入表單，仍需儲存。查無資料或查詢失敗時，確認統一編號後再試，也可依手邊資料維護一般交易對象。虛構範例不使用真實統一編號。

交給記帳人員前，試選一次

• 在傳票草稿中搜尋常用科目，確認可選用且借貸方向符合設定。
• 在憑證草稿中搜尋交易對象，確認名稱正確。
• 涉及外幣時，核對來源、目標幣別與適用期間；範例匯率不作為市場報價。
• 驗收只需要試選欄位時，不必保存測試交易。

常見問題

• 科目不能選入分錄： 檢查是否為群組科目或已停用，並核對目前啟用的範本。
• 看不到新增或狀態按鈕： 請管理員核對該主檔的操作權限。
• 匯率新增失敗： 確認幣別方向、正數匯率及日期格式；依頁面錯誤訊息修正，重載後再確認有無已新增紀錄。