關帳與跨期結算
逐步操作與欄位說明請見結帳與下期銜接。本頁帶您掌握完整作業順序。
用途、權限與準備
Section titled “用途、權限與準備”「期中關帳」設定期間的登打期限；「期初開帳」、「期末結帳」及「期末結轉」以報表與傳票範本協助建立跨期傳票。關帳設定不會自動產生結帳分錄。
開始前請先：
- 請帳務負責人決定本次期間及結帳、結轉方式。
- 請導入顧問完成跨期與範本設定。
- 核對期間內的交易、折舊攤銷及傳票覆核狀態。
- 請管理員確認您能查看相關報表、科目與傳票，並執行本次作業。
設定期中關帳
Section titled “設定期中關帳”- 在傳票側欄「帳務」進入「期中關帳」，按「新增關帳設定」。
- 選「期間模式」：月度、年度或自訂區間。月度與年度依「會計月份」或「會計年度」自動帶入區間；自訂時填「影響起日」及「影響迄日」。
- 設「關帳日」與「備註」，按「建立關帳設定」。
- 開啟既有規則核對或修改，按「儲存變更」。刪除需具權限並依確認對話框操作。
工作空間時區的關帳日當日仍可登打，隔日起影響期間的新傳票標記為過期。遇到「確認逾期傳票」，按「確認儲存」仍會保存並標記「過期傳票」，不是全面禁止保存的鎖帳。
期初開帳、期末結帳與期末結轉
Section titled “期初開帳、期末結帳與期末結轉”- 在「帳務」選擇「期初開帳」、「期末結帳」或「期末結轉」。
- 核對「報表預覽」，按「修改報表區間」設定此次期間並套用。
- 核對報表及傳票範本。若提示區間有審核中傳票，先確認對報表及結算的影響；提示不阻擋結算。
- 對照報表預覽與傳票範本，逐行核對科目、借貸方向及金額；補齊或調整此次結算的分錄。
- 核對「傳票日期」、「傳票分類」、「備註」與分錄；結轉同時檢查當期與「下期期初傳票」的日期、範本及借貸。
- 按「建立審核中傳票」。結轉建立兩張審核中傳票，其他作業建立一張。
- 在「已建立的審核中傳票」開啟各傳票，依傳票流程完成覆核，再核對帳冊與報表。
新傳票直接進入審核中，仍須同意。範本不取代科目及借貸檢查；重複執行前先查是否已有本次結算傳票，避免重複記帳。
- 本期交易及調整已完成覆核，預覽期間正確。
- 開啟本次產生的每張傳票，確認日期、科目、金額及同意狀態。
- 結轉的當期與下期期初傳票分別核對，未重複建立相同結算。
初本範例公司為 2026 年 1 月設月度規則，影響期間 2026-01-01 至 2026-01-31，關帳日 2026-02-05。臺北時區 2 月 5 日當日可登打，2 月 6 日起新增影響期間傳票會標記過期。期末先完成服務費、支出及折舊攤銷覆核，再預覽 1 月報表與已設定範本的結算分錄。
- 沒有預覽： 檢查報表範本及跨期設定，請導入顧問協助。
- 分錄尚未完整： 對照報表與範本，逐行補齊科目、方向及金額，再核對借貸平衡。
- 關帳後仍能保存： 現行機制使用逾期確認及標記。
- 帳冊未反映： 確認新傳票已完成覆核，結轉兩張應分別核對。