導入驗收與交接

使用獨立的教學工作空間驗收，先完成初始化、主檔與分類及範本。由記帳、覆核及管理人員各自登入操作，核對結果後再交接。

驗收步驟

1. 核對工作空間名稱為「初本範例公司」、時區為 Asia/Taipei、本幣為 TWD。
2. 用記帳帳號建立一筆 2026-01 的原始憑證並上傳教學附件，確認可重新開啟及查看。
3. 依完整操作範例建立傳票，檢查科目、日期、借貸平衡與憑證關聯。
4. 送審後，改由覆核帳號核對並執行同意；另以一筆教學資料測試退回與修改後重新送審。
5. 在日記帳與分類帳檢查已同意傳票，再以相同日期區間核對報表。
6. 建立教學資產，核對分類及耐用年限，檢查折舊攤銷流程與相關傳票。
7. 檢查跨期結算能載入指定範本，核對產生的傳票，再依期末作業指南驗收關帳操作。
8. 記錄實際使用的科目與範本、角色分工，以及未完成的項目；把操作指南交給各角色。

結果核對表

項目	應確認的結果	未通過時先檢查
登入與工作空間	每位成員都能進入正確空間	驗證碼、邀請、成員狀態與空間選擇
權限	記帳、覆核、主檔與管理操作符合分工	角色授權及頁面必要權限
科目與分類	常用科目及非群組分類可供選用	啟用狀態、所選範本與群組設定
憑證與附件	儲存後可重開，附件可查看	頁面錯誤訊息及附件權限
傳票覆核	送審、退回、重新送審與同意結果可查核	當前狀態、角色權限與借貸平衡
帳冊與報表	相同區間及科目下，可追溯至已同意傳票	日期、科目編號、覆核狀態與報表 DSL
資產	個別資產設定及折舊攤銷資料符合教學預期	分類、耐用年限、金額與傳票關聯
期末作業	範本載入正確，關帳範圍與結算資料經確認	範本設定、日期及相關操作權限

若採用現金檢查表，先單獨同意一張現金借方 TWD 10,000 的示例傳票，在涵蓋該日期的區間核對現金列（傳票填 10000，報表與帳冊均為 10,000 元），再加入其他交易。報表金額應隨已同意資料改變，不能期待加入其他交易後仍固定為原本金額。

交接與疑難排解

交接事項	要記錄的內容
操作與覆核	記帳人員、覆核人員及各自負責的工作
分類與範本	使用名稱、用途與驗收結果
後續維護	主檔變更負責人、期末作業執行人
尚未完成	未通過項目、重現步驟及後續負責人
閱讀入口	一般操作指南；需要時再連到主題教學的進階設定

勿將金鑰、驗證碼或登入憑證放入交接文件。

帳號權限問題交由管理員確認；一般操作依會計人員指南逐項重現。錯誤仍存在時，記錄操作步驟、可見錯誤訊息、資料狀態與發生時間，先查FAQ，避免反覆新增同一筆資料。