整體使用流程

想逐步練習記帳與期末作業，請從會計循環六步開始。各步驟說明要進入哪個分頁、怎麼操作及如何確認完成。

一、登入與導入

1. 所有人員登入，建立或接受工作空間邀請。
2. 導入顧問確認一般設定與建置順序。
3. 準備科目、幣別與往來對象，建立分類與範本。
4. 管理員配置成員角色與權限，讓登錄、覆核與管理工作各有適當授權。
5. 以測試交易進行導入驗收。

二、日常交易

整理單據 → 原始憑證草稿 → 陳核 → 同意 → 製作傳票 → 分錄檢查 → 陳核 → 同意 → 查閱帳冊與報表。

每個箭頭代表需確認的工作，不表示系統會全部自動完成：

1. 登錄人員建立原始憑證，補足交易資訊與附件。
2. 覆核人員核對內容，依權限同意或退回。
3. 由憑證建立或另行新增傳票草稿，選擇適用科目、方向與金額，關聯佐證資料。
4. 確認借貸平衡後陳核；覆核人員核對日期、分類、分錄與來源再同意。
5. 在日記帳與明細分類帳及報表確認結果。

原始憑證、傳票與資產各有自己的狀態。退回後應重新確認資料與編號，修改完成再陳核。詳細規則以各操作章節為準。

已同意的原始憑證或傳票若有誤，具專用權限者可執行「更正」；儲存實際變更後，原件會退回「審核中」，且傳票在重新同意前會暫停過帳。不再需要的草稿可用「捨棄」移除，不再需要的已同意原件則用「作廢」移除。詳細影響見基本術語。

三、資產與折舊攤銷

1. 設備交易完成憑證與傳票作業後，建立資產草稿與來源關聯。
2. 完成資產送審與同意，確認分類、成本、開始日期與折舊攤銷設定。
3. 產生唯讀預覽，核對期間、方法、金額與資產分配。
4. 確認後直接建立審核中傳票，具權限時可選自動同意；傳票完成同意後，使折舊金額計入資產累計折舊攤銷與帳冊。
5. 已同意的資產可隨時在財產目錄查閱及匯出 XLSX／PDF。

試算不會建立傳票；審核中傳票不會先扣除可折舊餘額。不要因為看見預覽就視為已完成折舊或帳務認列。

四、期末與管理

1. 檢查未完成草稿、審核中資料與需要補件的交易。
2. 核對帳冊、資產、折舊及報表日期區間。
3. 依公司作業執行期中關帳與跨期結算，逐張覆核產生的傳票。
4. 管理員定期檢查登入工作階段與方案、成員權限及MCP 授權。

範例與常見問題

初本範例公司的完整範例串連各步驟。若報表與預期不同，先確認傳票是否已同意、日期範圍及科目設定；若操作入口不存在，先核對權限，詳見 FAQ。