傳票、分錄與沖銷
逐步操作與欄位說明請見傳票各分頁操作。本頁帶您掌握完整作業順序。
圖：本機練習工作空間的實際介面，資料皆為虛構；可見操作依權限而異。
用途、權限與準備
Section titled “用途、權限與準備”傳票把交易整理成科目、借貸方向與金額明細，覆核同意後才納入帳冊。
開始前請確認：
- 已備妥交易日期、金額、對象與來源單據。
- 知道要使用的科目、傳票分類及記帳使用的主要幣別（功能性幣別）。
- 已安排覆核人員；無法新增、陳核或同意時，請管理員確認權限。
- 進入「傳票」的「草稿」，按「新增傳票」，或從已同意憑證按「建立傳票」。
- 檢查「傳票日期」、「傳票分類」，填寫「交易對象」及「備註」。一般新傳票預設使用工作空間時區的今日日期與「T｜轉帳傳票」分類，未保存前不會建立紀錄。
- 在「傳票明細」按「新增明細行」，選「科目代號」，填寫「借方」、「貸方」及「摘要」。每行使用一個借貸方向。
- 從「插入傳票範本」選取合適範本。明細會附加至現有明細，請檢查重複行。
- 按「建立草稿」或「儲存草稿」。草稿可暫存空白明細，送審時才檢查借貸平衡。
分類須為啟用中的非群組分類。維護可使用「傳票分類」及「傳票範本」，參閱範本設定。外幣交易應核對匯率資料；關聯憑證可能同時顯示原幣與記帳使用的主要幣別（功能性幣別）金額，缺少匯率時不可將原幣視為已換算金額。
圖：裁切自虛構收款練習的實際畫面。保存與陳核前，在明細下方核對借方、貸方合計及差額。
CSV 明細
Section titled “CSV 明細”CSV 是試算表可儲存的文字檔格式，適合一次帶入多筆明細。先下載本頁格式，填好後再上傳。
- 按「下載 CSV」取得目前明細格式；畫面提供「下載全部科目 CSV」時，可下載科目對照。
- 依下載格式整理檔案後按「上傳 CSV」。
- 檢查「CSV 匯入結果」及「篩除明細」，依行號修正錯誤，核對科目、金額及摘要，再保存草稿。
CSV 讀入表單後仍須保存，匯入筆數不代表明細可直接陳核。
- 核對已保存草稿的日期、分類、關聯憑證及借貸總額。
- 按「陳核」，在對話框按「確認陳核」，保存目前變更並送交審核。
- 覆核人員從「所有傳票」開啟審核中傳票，依權限修改後「儲存變更」，或按「同意」並「確認同意」。
- 需重作時按「退回草稿」及「確認退回草稿」。目前編號會清除，修改後可重新陳核。
- 檢查狀態及「操作紀錄」，再至帳冊核對明細。
若陳核時出現「建立資產」提示，可先前往建立資產草稿（按「儲存資產」後會自動關聯原傳票，再按「返回來源傳票」回到傳票繼續陳核），或選「繼續陳核」略過建檔。取消提示會保留已保存的傳票草稿，詳見陳核前建立資產。
已同意傳票可由具專用權限的人員「更正」或「作廢」。更正原件會保留編號並退回審核，暫停帳冊與報表採計，重新同意後恢復；作廢會永久移除原件及關聯並停止採計，保留既有衍生傳票與操作紀錄。操作步驟見更正與作廢指南。不需要的草稿使用「捨棄草稿」。
「關聯原始憑證」、「手動關聯傳票」與「關聯資產」用來追溯資料，具權限時可新增或解除關聯。系統產生的沖銷、迴轉關係列在「系統關聯傳票」，不提供手動解除。
已同意傳票需要反向處理時，按「迴轉」與「確認迴轉」。系統以今天日期建立借貸方向相反的新傳票，直接送審，仍須核對及完成覆核。
- 進入「沖銷計劃」，選擇「待沖銷科目」，按「查詢傳票」。
- 勾選需要處理的已同意傳票分錄，核對「待沖銷分錄」。
- 填新「傳票日期」、「傳票分類」及「備註」，檢查與調整新明細。
- 按「建立傳票」，核對審核中傳票及系統關聯，再完成覆核。
查詢、勾選及金額調整後，仍須按「建立傳票」才會新增傳票與關聯。超過原分錄基準的金額只會警示，應由人員判斷是否合理。
本例金額以新臺幣（TWD）整數元表示；30,000 元在傳票金額欄及 CSV 填 30000，帳冊與報表同樣核對 30,000 元。請依傳票草稿的金額說明核對。
- 每行科目、借貸方向與金額都能對應來源單據，借貸合計相等。
- 送審後為「審核中」，覆核後才是「已同意」。
- 使用相同傳票日期查帳冊，確認明細已出現；保存傳票編號以便追查。
初本範例公司 2026-01-05 收取 TWD 30,000 設計服務費：借記銀行存款（1111）30,000、貸記設計服務收入（4111）30,000，備註為「一月設計服務收款」，關聯收款憑證。借貸總額相等後陳核，由覆核人員同意。
- 無法陳核： 核對空白行、科目、分類及借貸平衡。
- 沒有 T 分類： 建立或啟用該分類，或改選其他可用分類。
- 跳出逾期確認： 依關帳規則確認期限，確認保存後會標記「過期傳票」。
- 帳冊查不到： 確認已同意狀態、日期與科目。