3．過帳
本步讓完成的傳票經覆核，成為帳冊與報表採用的資料。在本系統，依「陳核 → 同意」完成流程，再到帳冊確認；不用尋找另一個獨立的「過帳」按鈕。
完成分錄的四張草稿。由具陳核權限的人員送審，再交給具同意權限的覆核人員。
- 在傳票「草稿」開啟服務收款傳票，核對日期、分類、備註、憑證與借貸明細。
- 按「陳核」，在對話框按「確認陳核」，確認狀態成為「審核中」。
- 覆核人員到「所有傳票」開啟此張傳票，與收款憑證核對。
- 正確時按「同意」及「確認同意」，確認狀態為「已同意」。
- 依相同步驟完成另外三張傳票。練習時可暫留一張審核中，先觀察它尚未出現在帳冊，再完成同意。
- 進入「日記帳」，按「查詢帳冊」，填起始日期
2026-01-01、結束日期2026-01-31，按「查詢」。核對四張傳票的明細。 - 進入「明細分類帳」，按「查詢帳冊」，設定相同日期，在「科目」多選選單勾選銀行存款並按「查詢」。本例應有兩筆借方共 130,000 元、兩筆貸方共 36,000 元，期內淨額為 94,000 元。
本例服務收款傳票填 30000，帳冊應顯示 30,000 元；銀行期內淨額應為 94,000 元。
- 四張傳票的狀態均為「已同意」。
- 查詢期間包含四筆交易，帳冊有對應日期與科目明細。
- 銀行存款淨額符合例子，並已記下傳票編號以便追查。
圖：傳票需在此確認同意後，才能到帳冊核對已過帳明細。實際介面使用虛構練習資料。
如何退回需要修改的資料
Section titled “如何退回需要修改的資料”審核中資料有誤時，覆核人員可依權限修改並「儲存變更」，或按「退回草稿」及「確認退回草稿」。退回後目前傳票編號清除，登錄人員修改後重新陳核。詳見所有傳票。
如何查到原始交易
Section titled “如何查到原始交易”在日記帳或明細分類帳找到明細後，具目的頁權限時，可從傳票號碼進入詳情，查看憑證關聯與操作紀錄。
遇到問題怎麼辦
Section titled “遇到問題怎麼辦”- 有草稿卻沒有帳冊明細： 先看狀態是否已同意，再核對日期、科目及工作空間。
- 憑證已同意，但交易仍未出現： 檢查對應傳票；兩者是分開覆核的資料。
- 沒有同意按鈕： 確認傳票為審核中，請管理員檢查覆核權限。
- 已同意後發現金額錯誤： 由具更正權限的人員更正原傳票，更正後暫停過帳，重新同意後恢復。若需保留原傳票並以新傳票抵回，使用迴轉並覆核新傳票。不再需要的已同意傳票須具作廢權限才能永久移除。
過帳就是把交易納入正式帳務記錄。日記帳依日期查看分錄；明細分類帳按科目查看，例如只看銀行存款的收付與餘額。
帳冊使用已同意傳票。陳核只是交付審核，不表示帳務完成；報表也不因憑證已同意或範本已保存，就納入尚未同意的傳票。
明細分類帳的餘額依科目的正常借貸方向顯示。查看不同科目時，不將正數一律解讀為借方，也不要直接加總不同科目的正數餘額。